- 1、2016年度企业所得税汇算清缴
- 2、第一讲 2016年度企业所得税汇算清缴基本要求及注意事项
- 3、汇算清缴对象
- 4、汇算清缴时间
- 5、涉税事项办理
- 6、“76号公告”
- 7、资料报送
- 8、报送资料：企业所得税年度纳税申报表
- 9、报送资料：年度财务会计报告
- 10、报送资料：项目部实际缴纳企业所得税相关凭证（复印件）
- 11、报送资料：汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项清单
- 12、报送资料：研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表
- 13、报送资料：企业重组所得税特殊性税务处理报告表及附表
- 14、报送资料：居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表
- 15、报送资料：非货币性资产投资递延纳税调整明细表
- 16、其他报送资料
- 17、申报方式及申报软件
- 18、非电子申报企业
- 19、客户端不支持2016年度汇算清缴的企业
- 20、上线申报表
- 21、SD087居民企业（核定征收）所得税纳税申报
- 22、SD142 跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表
- 23、资料与信息
- 24、申报表基础数据初始化数
- 25、查账征收企业
- 26、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》
- 27、收入、支出、期间费用明细表生成规则
- 28、纳税人的行业代码及备案的财务报表报送小类
- 29、纳税人备案的财务报表报送小类
- 30、不符合前3类条件的
- 31、A105050《职工薪酬纳税调整明细表》
- 32、A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》
- 33、A106000《企业所得税弥补亏损明细表》
- 34、A107030《抵扣应纳税所得额明细表》
- 35、A107050《税额抵免优惠明细表》
- 36、A109000《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》
- 37、A109010《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》
- 38、核定征收企业
- 39、表单变化情况
- 40、《研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表》
- 41、《研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表》
- 42、备案资料
- 43、部分表单计算规则变更
- 44、A105000《纳税调整项目明细表》
- 45、A105050《职工薪酬纳税调整明细表》1
- 46、A105050《职工薪酬纳税调整明细表》2
- 47、第三讲 资产损失税前扣除申报
- 48、资产损失税前扣除申报
- 49、资产损失申报要求
- 50、资产损失申报要求
- 51、什么是“清单申报”及资产损失税前扣除相关材料保送要求
- 52、第四讲 税收优惠备案
- 53、国家税务总局关于发布《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告
- 54、备案定义
- 55、企业所得税优惠事项备案表
- 56、备案资料
- 57、备案频率
- 58、备案分类1
- 59、备案分类2
- 60、留存备查资料
- 61、哪些优惠政策事项实行“以表代备”方式？
- 62、跨地区经营企业如何履行备案手续？
- 63、优惠政策何时享受？
- 64、汇算清缴时享受的优惠政策
- 65、预缴时享受的优惠政策
- 66、中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)
- 67、第二讲 年度申报主要纳税调整事项
- 68、财政补助
- 69、未按权责发生制确认收入
- 70、权益性投资收益
- 71、业务招待费支出
- 72、业务招待费支出
- 73、利息支出
- 74、不得扣除项目
- 75、佣金和手续费支出
- 76、跨期扣除项目
- 77、资产减值准备
- 78、工资薪金及附加1
- 79、工资薪金及附加2
- 80、工资薪金及附加3
- 81、工资薪金及附加4
- 82、工资薪金及附加5
- 83、工资薪金及附加6
- 84、广告费和业务宣传费支出
- 85、公益性捐赠支出
- 86、加速折旧、摊销
- 87、新政策
- 88、固定资产加速折旧填报参阅案例
主题:2016年度企业所得税汇算清缴
主讲:胡越川
版权:上海市财政局
描述:企业所得税汇算清缴
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